Res. JG FACPCE N° 635/24: Guías para la actuación del Contador Público como auditor externo en relación a la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo
Se encuentran a disposición, dentro de la sección Información Técnica >> Informes Técnicos de nuestra página web, las Guías para la actuación del Contador Público como Auditor Externo en relación con la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo, elaboradas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE), en el marco de su Resolución JG N° 635/24.
Los documentos son los siguientes:
- Guía para la elaboración de un Manual de Políticas y Procedimientos para la Prevención del Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva del Contador Público como Sujeto Obligado ante la UIF
- Guía para elaborar Programas de Trabajo para aplicar en Sujetos Obligados, o Sujetos no Obligados
- Guía para aplicar Procedimientos Reforzados de Identificación de Clientes
- Guía para Identificación y Evaluación de Riesgos vinculados a clientes
- Guía para la elaboración de una Matriz para Identificación y Autoevaluación de Riesgos
- Guía para modelos de párrafos a incluir en las Cartas Convenio de Auditoría
- Guía para modelos de párrafos a incluir en las Cartas de Manifestaciones de la Dirección
- Guía para la elaboración de un Informe Especial de Contador Público Independiente sobre el Reporte de Operaciones Sospechosas de Lavado de Activos o de Financiación del Terrorismo a la Unidad de Información Financiera (Adaptado a las particularidades normativas del C.P.C.E.P.B.A.).
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